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Ist meine Pensionskasse sicher?

Für viele Haushalte in der Schweiz bildet das Vermögen in der Pensionskasse den grössten Anteil am Gesamtvermögen. So zeigt eine Studie des Vermögenszentrums mit mehr als 3’000 Haushalten, dass im Schnitt 57% des Vermögens eines Haushaltes in der Pensionskasse liegen. Bei den Befragten mit Eigenheim macht das Vorsorgevermögen immer noch ein gutes Drittel aus. Die Frage nach der Sicherheit der Pensionskasse ist deshalb eine wichtige. Woran erkennt man, ob die Vorsorgegelder in der Pensionskasse sicher sind? Hierzu haben wir ein paar Punkte zusammengetragen, die Aufschluss über die ‘Gesundheit’ einer Pensionskasse geben können:

Von Stephanie Cuche, Steuern und Finanzplanungen 01. Mai 2023 zurück
  1. Der Deckungsgrad zeigt das Verhältnis zwischen dem Vorsorgevermögen und den finanziellen Verpflichtungen der Kasse. Liegt der Deckungsgrad über 100 %, spricht das für ein gesundes Polster der Einrichtung. Unter 100 % besteht die Gefahr, dass die Pensionskasse saniert werden muss und die Versicherten sich daran beteiligen müssen.
  2. Den technischen Zinssatz legt der Stiftungsrat einer Pensionskasse fest. Mit ihm wird das Vorsorgekapital aufgrund erwarteter zukünftiger Erträge abgezinst und für Rentenleistungen reserviert. Daher sollte der technische Zinssatz nur so hoch sein, dass er durch die Anlageerträge finanziert werden kann. Liegt der technische Zinssatz bei 2% oder höher und ist der Deckungsgrad nicht besonders gut, dann ist das kein gutes Zeichen. Eine solche Pensionskasse ist auf höhere Erträge aus der Vermögensanlage angewiesen, um ihre Verpflichtungen zu decken. Umgekehrt spricht ein niedriger technischer Zinssatz für eine konservative Pensionskasse.
  3. Das Verhältnis von aktiven Versicherten zu Rentnern ist gut, wenn der Anteil an Rentnern eher niedrig ist. Eine ‘junge’ Pensionskasse kann höhere Risiken bei der Vermögensanlage eingehen und eine höhere Rendite erwirtschaften.

Es ist aber zu sagen, dass die Höhe der Rente zum Zeitpunkt der Pensionierung lebenslang garantiert ist. Rentner- und Rentnerinnen können derzeit nicht zu Sanierungsmassnahmen einer Pensionskasse verpflichtet werden. Nur eventuelle Anpassungen an die Teuerung können im Falle einer Unterdeckung gestrichen werden.

Sollte der worst case doch eintreten und eine Pensionskasse insolvent werden, kommt der Sicherheitsfonds zum Zug. Die Stiftung Sicherheitsfonds BVG ist eine nationale Einrichtung der beruflichen Vorsorge und hat zum Hauptzweck die Absicherung von Vorsorgeguthaben im Insolvenzfall. Sichergestellt werden die Ansprüche aus gesetzlichen Leistungen, aber auch die darüberhinausgehenden reglementarischen Leistungen. Diese überobligatorischen Leistungen haben eine Obergrenze, die sich nach dem massgebenden bzw. dem versicherten Lohn richten. Festgesetzt wurde die Obergrenze auf aktuell CHF 129'060.

Quellen

Vermögenszentrum,
www.vermoegenszentrum.ch/wissen/kuemmern-sie-sich-aktiv-um-ihr-vermoegen-der-pensionskasse

Oberaufsichtskommission Berufliche Vorsorge OAK BV
www.oak-bv.admin.ch/de/beaufsichtigte/sicherheitsfonds-bvg

Stiftung Sicherheitsfonds BVG
sfbvg.ch/index.php

Koeppel-Legal
www.koeppel-legal.ch/wie-gut-ist-meine-pensionskasse/